Kursgewinne aus Wertpapieren wie Aktien und Investmentfonds werden unabhängig von der Haltedauer generell mit 25 Prozent besteuert. Hinzu kommen noch der Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Wertzuwächse von Investmentfonds, die bis zum 31. Dezember 2008 gekauft wurden, bleiben nach einer Haltedauer von mindestens 12 Monaten steuerfrei.

Wertpapier, dessen Inhaber (Aktionär) Miteigentümer an der Aktiengesellschaft ist. Er ist am Gewinn (Dividende) beteiligt – aber auch an Verlusten.

Verteilung des Investitionskapitals auf einzelne Fonds bzw. Wertpapiere.

Ein festverzinsliches Wertpapier, oft auch Rentenpapier genannt. Man leiht einem Staat oder einem Unternehmen Geld und erhält dafür regelmäßig einen vereinbarten Zins.

Für die vom Arbeitgeber zusätzlich zum Gehalt gezahlten Vermögenswirksamen Leistungen (VL) zahlt der Staat eine Prämie, sofern das jährlich zu versteuernde Einkommen innerhalb 17.900 Euro (Ledige) bzw. 35.800 Euro (zusammen veranlagte Verheiratete) liegt. Die Prämie beträgt 9% für Bausparleistungen und 20% für förderfähige Investmentfonds. Durch die Limitierung der Sparleistung auf 470 Euro (Fonds 400 Euro) ergibt sich für Bausparverträge somit max. 42,30 Euro und für Fonds max. 80 Euro p.a.

Gebühr, die für den Anleger nur beim Kauf von Fondsanteilen anfällt, vereinzelt auch als Agio bezeichnet.

Auch Entnahmeplan genannt. Dabei erhält der Anleger regelmäßige Zahlungen aus seinem Investmentvermögen. Die Zahlungen erfolgen durch regelmäßigen Verkauf von Anteilen.

vgl. auch Wohnungsbauprämie